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周三继续努力~会计人加油！

 小规模纳税人申报增值税时监控比对不通过，提示本期填写的使用3减1政策的本期发生额错误，如何处理？ 

解决方法：

当前为非强制性监控提示，检查确认报表填写无误后，点击右上角【继续】进行申报即可。

在所得税季报主表第7行中点击“填写优惠事项”，对应加计扣除类型第18至21项显示灰色且无法勾选填报？？ 

解决方法：

在2022年1月征期内申报时无法勾选属于正常情况，当前选项仅在2021年10月征期预缴申报第3季度（按季预缴）或9月份（按月预缴）申报企业所得税时方可勾选填报。

相关政策链接：

http://beijing.chinatax.gov.cn/bjswj/c104560/202112/5f2a054341b34de08c187ac290b677a3.shtml

在电子税务局一般纳税人附列资料五《附加税费情况表》中第1列“增值税税额”栏次可否手动修改？ 

解决方法：

预缴税款所属期起止时间分别为每个自然月第1天及最后1天。

1)  如在征期内办理预缴申报，可根据企业实际情况将税款所属期选择为上月或当月；

2)  如在非征期办理预缴申报，则税款所属期仅能选择为当月。若选择为上月，在点击【下一步】时，系统将会提示：“您只能预缴申报所属期为XXXX-XX-01至XXXX-XX-31的增值税预缴申报”。

 在电子税务局填写消费税申报表时提示：检查到您的附加税（费）认定不完整，请到办税服务厅处理后再申报？ 

解决方法：

此问题是由于当前没有消费税附加税税种所导致的，需要先核定消费税附加税税种后再进行申报。在电子税务局主页中，依次点击【我要办税】-【综合信息报告】-【税（费）种认定】，填写备注相关信息并提交，待审批后再申报，如线上审批未通过，应前往主管税务机关办税服务厅核定，亦可核定后现场申报。

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